摘要：本文分析了医院后勤采购的特点和流程，对采购需求、审批、实施、验收、付款、归档等六个阶段进行风险识别，探讨了风险触发条件、表现形式和影响后果。运用项目管理策略对风险点制定标准化风险防控措施，提出构建风险识别、评估、控制和持续改进四个维度的风险防控体系，为进一步提升医院后勤采购合规管理水平提供理论和实践参考。

关键词：医院后勤采购；合规风险识别；防控体系

近年来，我国医疗卫生领域反腐败斗争持续深化，公立医院后勤采购因资金密集度高、采购流程链条长、利益关联主体多，已成为腐败易发高发风险地带。据中央纪委国家监委、国家卫生健康委等官方通报的典型案例，医院后勤采购常见围标串标、虚假验收、利益输送等违法违规行为，严重侵蚀医疗资源分配公平性，威胁患者权益及医疗安全。因此，准确识别公立医院后勤采购的合规风险，构建科学有效的防控体系，对保障医院规范运行、维护患者权益、推动医疗卫生事业高质量发展具有重要意义。

（一）公立医院后勤采购特点

公立医院后勤采购以保障医疗、科研与教学为目标，采购工作具有需求多样、质控严格、时效性强、流程规范的特点。从需求来看，采购品类涵盖医院功能改造、装修等工程以及百货、家具、耗材、五金等物资和被服、保洁、安保等服务，且不同科室、不同医疗场景下的需求差异显著；从质控来看，采购的物资和服务直接关系到患者的生命健康，必须严格遵循国家和行业相关标准；从时效来看，医院作为24小时不间断运行的机构，物资供应必须及时、稳定，保障到位；从流程来看，采购需严格遵循《政府采购法》《招标投标法》等法律法规和医院采购有关制度，每个环节都有明确的操作标准，任何环节疏漏均可能引发合规风险或影响医院运转。

（二）公立医院后勤采购合规风险的定义

公立医院后勤采购合规风险是指医院在后勤物资采购过程中，工作人员因违反法律法规、行业规范、内部制度或未履行道德与职业责任，导致医院面临法律制裁、监管处罚、财务损失、声誉损害、运营中断等潜在威胁的可能性。采购合规风险实质是采购行为与合规要求的系统性偏离，不仅包含违规直接产生的法律风险，还涵盖因违规引发的运营效率下降、成本激增、患者满意度降低等间接风险。

（三）公立医院后勤采购合规风险防控的重要性

公立医院后勤采购合规风险防控是筑牢医疗安全底线、守护公共利益、推动医院高质量发展的关键屏障，通过严守法律法规与行业标准，构建覆盖需求提报、供应商遴选、合同履约到验收付款的全链条风险防控机制，既可有效阻断围标串标、以次充好等违规行为引发的医疗事故与法律风险，避免国有资产流失与声誉危机，又能借助标准化流程与数字化工具优化采购效率、降低运营成本，以公开透明的运行机制增强患者信任与社会公信力，助力医院在合规框架内实现资源精准配置与医疗服务的协同提升。

（一）研究方法

采购风险识别是通过系统梳理采购全流程中潜在的风险因素，为后续风险评估、应对策略制定及内控优化提供科学依据。当前，主流的采购风险识别方法包括流程图法、德尔菲法、头脑风暴法、检查表法及情形分析法。本研究基于公立医院后勤采购流程标准化程度高、环节关联性强的特点，选用流程图法作为主要识别工具。

（二）风险识别

公立医院后勤采购通常按照“需求—审批—实施—验收—付款—归档”的流程进行，各阶段环环相扣以确保采购活动程序规范。

1.需求阶段风险

需求部门根据实际工作需要提出工程、物资或服务的需求申请，明确规格、数量、质量要求等采购信息。这一阶段的关键是确保需求的准确性和合理性，若需求提出不明确或不切实际，可能导致后续采购不符合实际使用要求，造成资源浪费。此阶段主要存在需求不明确、变更和不合理三方面风险（表1）。

2.审批阶段风险

相关部门和领导根据医院的预算、采购政策等对需求进行评估，确保采购的必要性和合规性。审批环节的严格程度直接影响采购活动的合法性和规范性，若审批流程存在漏洞或审批人员把关不严，可能会出现未经批准的采购行为或超预算采购等问题。此阶段主要存在审批流程不规范、权限不明确、人员主观故意因素三方面风险（表2）。

3.实施阶段风险

实施阶段是采购流程的核心环节，包括选择采购方式、确定供应商、签订采购合同等。不同的采购方式适用于不同的情况，选择不当可能导致采购成本过高、采购质量无法保证或存在不公平竞争等问题。同时，供应商的选择也至关重要，若供应商资质不符、信誉不佳或存在利益关联，可能会引发采购合规风险。此阶段主要存在采购方式选择不当、供应商管理、合同管理三方面风险（表3）。

4.验收阶段风险

验收人员需要按照合同约定的标准和要求，对工程和服务质量以及物资的数量、质量、规格等进行检查，确保采购的物资符合医院的使用需求。若验收环节不严格，可能会导致不合格物资进入医院，影响医院的正常运营和患者安全。此阶段主要存在验收标准不明确、验收人员专业能力不足、验收环节把关不严三方面风险（表4）。

5.付款阶段风险

付款的及时性和准确性对于维护医院的信誉和与供应商的良好合作关系至关重要。若付款流程不规范，可能会出现付款延迟、付款金额错误等问题，引发财务纠纷。此阶段主要存在付款流程不规范、凭证不完整、资金安全三方面风险（表5）。

6.归档阶段风险

完整的采购档案是医院审计和监督的重要依据，若归档不及时或不完整，可能会影响医院对采购活动的追溯和审查。此阶段主要存在归档不及时、归档不完整和档案保管不善三方面风险（表6）。

（一）风险防控策略

为有效应对公立医院后勤采购过程中可能出现的各类风险，保障采购项目顺利实施并达成预期目标，运用项目管理中常用的风险规避、转移、减轻以及自留四种风险管控策略，分类制定风险防控策略表（见表7至12），对识别出的主要风险点进行管控。

（二）风险防控体系

构建一套科学有效的合规风险防控体系，主要涵盖风险识别、评估、控制与持续改进四个方面内容。

1.建立风险识别机制

一是风险案例分析。深度挖掘医院后勤采购领域的合规风险案例，通过对案例的分析和研究，总结风险发生的规律和特点，为风险识别提供参考。二是定期风险排查。制定详细的排查计划，重点关注招标文件设计、供应商管理、合同履约与验收等关键环节，及时发现潜在的合规风险。三是引入第三方论证。聘请专业的第三方机构对医院后勤采购的合规风险进行论证，借助其专业知识和经验，提高风险识别的准确性和全面性。

2.建立风险评估机制

一是确定评估指标。建立科学合理的风险评估指标体系，包括社会影响力、财产损失率、医患矛盾率、违法违规程度、对医院有序运行的干扰力等指标，对识别出的合规风险进行量化评估。二是划分风险等级。根据风险评估结果，将合规风险划分为高、中、低三个等级，明确不同等级风险的处理优先级和应对措施。三是动态评估调整。根据医院运营环境的变化、法律法规的更新以及采购活动的实际情况，及时调整风险等级和应对措施。

3.建立风险控制机制

一是完善制度建设。对现有后勤采购管理制度进行全面梳理，制定详细的采购文件标准、供应商管理流程、合同履约监督机制等，确保采购活动的各个环节都有章可循、有据可依。二是加强人员培训。定期组织后勤采购人员参加法律法规、职业道德、专业技能等方面的培训，加强对医院全体员工的廉洁教育，营造风清气正的医院文化氛围。三是加强信息化监管。利用大数据、人工智能等技术，建立医院后勤采购信息化管理系统，实现采购流程电子化、数据实时共享与动态监控，降低合规风险的发生概率。

4.建立持续改进机制

一是定期总结回顾。对医院后勤采购合规风险防控体系的运行情况进行梳理，分析存在的问题和不足，提出改进措施和建议。二是优化流程方法。根据总结回顾结果，对风险识别、评估、控制等环节的流程和方法进行优化和改进，不断提高防控体系的科学性和有效性。三是加强经验交流。定期组织医院内部不同部门之间的交流活动，促进经验共享与问题共商。学习借鉴其他医院风险防控经验和方法，不断提升医院后勤采购合规管理水平。

本文通过分析公立医院后勤采购特点，对其合规风险进行定义，运用流程图法对采购需求、审批、实施、验收、付款、归档六个阶段的合规风险进行识别，并针对各阶段主要的风险点提出具体防控措施，从风险识别、评估、控制和持续改进等四个方面建立风险防控体系。下一步，可以进一步拓展研究范围，加强对不同类型医院后勤采购合规风险的比较研究，深入研究信息化技术在医院后勤采购合规风险防控中的应用，加强对医院后勤采购合规风险防控的长期跟踪研究，不断完善后勤采购合规风险防控体系，为提升公立医院后勤采购工作水平和促进医疗卫生事业高质量发展提供更加有力的保障。